贷款怎么测试利率（贷款怎么测试利息）



　　流动资金是指企业流动资金情况，流动资金是流动资产的表现形式。流动资金的需求量如何测算呢？贷款测算应该注意什么呢？下面悟空财税小编来为你回答贷款测算的一些内容，期望对你有所帮助。

　　一、流动资金贷款测算的法规要求和重要环节

　　1、法规要求

　　依据《流动资金借款办理暂行办法》的规则，确认流动资金借款需求应遵从以下三点基本要求：一是额度确认以借款人合理测算为原则，不得超越借款人的实践合理需求发放流动资金借款;二是清晰流动资金借款需求量测算的具体要求;三是供给流动资金借款需求量测算的参考模型。

　　2、要点环节

　　《流动资金借款办理暂行办法》主要从以下方面对流动资金借款需求量测算提出了具体要求：

　　(1)要求借款人合理测算借款人的营运资金需求，审慎确认借款人的流动资金借款授信总额及具体借款的额度，不得超越借款人的实践需求发放流动资金款。

　　(2)在尽职调查环节，要求借款人调查借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况，以及应收账款、应付账款、存货等实在财务情况。

　　(3)在贷后办理上，要求借款人评价借款品种、额度、期限与借款人经营情况、还款才能的匹配程度，作为与借款人后续协作的依据，必要时及时调整与借款人协作的策略和内容。

　　(4)在风险点评与审批环节，要求借款人依据借款人经营规模、事务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人金流、负债、还款才能、担保等要素，合理确认借款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。

　　二、流动资金借款需求量测算的一般程序

　　1、流动资金占用量的影响要素

　　影响流动资金占用量变化的要素主要有：

　　(1)企业内部要素

　　第一，企业非正常运营形成的流动资金占用量变化，即因为企业生产经营办理不善等引起的定额流动资金占用量的添加，如盲目采购引起的超量储藏，生产计划不合理引起的在产品、半制品积压等。

　　第二，企业正常运营发生的流动资金占用量变化，即企业因正常经营活动需求而引起的流动资金需求量的增减变化，如生产规模扩展，或原材料采购、生产、销售的季节性影响等。

　　(2)外部环境要素

　　外部环境要素指宏观经济、职业周期等企业外部要素引起的流动资金占用量的变化，如原材料价格上调形成的流动资金占用量添加、国外订购提前到货引起的临时生超量储藏等。

　　2、流动资金借款需求量测算的一般思路

　　《流动资金借款办理暂行办法》附有《流动资金借款需求量的测算参考》，清晰要求流动资金借款需求量应根据借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确认。

　　在实践预算过程中，采取定I生剖析与定量剖析相结合的办法，思路如下：

　　(1)定量剖析：首先考虑借款人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其现有融资和可以投入到日常经营的自有资金，缺口即为新增流动资金借款需量。

　　(2)定性剖析：在测算时要抓住要点项目和要点问题，有针对性地制定合理的流动资金借款额度，使之既能满足企业的生产经营需求，又能防备借款风险，进步银职业金融机构的资金运用效率。在预算营运资金需求量过程中，还要结合借款人实践情况和未来开展情况，合理猜测各项资金占用;同时也需考虑小企业融资、季节性生产、订单融资等特殊情况。

　　以上便是贷款测算的一切内容了，期望我们看完之后可以有所启示！